Riciclaggio e Autoriciclaggio: Evoluzione Normativa, Analisi Giuridica e Fattori di Rischio in Italia

Il tema del riciclaggio di denaro e l’autoriciclaggio rappresentano una minaccia significativa per la stabilità economica e finanziaria globale. La seguente tesi approfondisce tale fenomeno sotto l’aspetto normativo, giuridico e quantitativo, con un focus specifico riguardante l’Italia. Nel primo capitolo si esamina l’evoluzione della normativa antiriciclaggio, delle convenzioni internazionali, come la Convenzione di Vienna e la Convenzione di Strasburgo, fino alle ultime direttive europee. Il secondo capitolo si focalizza sugli aspetti giuridici legati al riciclaggio e all’autoriciclaggio tramite l’analisi degli elementi costitutivi dei reati, le differenze normative tra riciclaggio e reati collegati e le sfide che recentemente gli organi legislatori stanno affrontando per quanto riguarda le tecnologie emergenti come blockchain e criptovalute. Infine, nel terzo capitolo viene svolta un’analisi empirica dei fattori di rischio legati al riciclaggio in Italia; viene utilizzato un metodo quantitativo basato sul progetto IASM, ovvero un’iniziativa finanziata dalla Commissione Europea volta all’identificazione dei fattori di rischio e al mapping delle minacce e delle vulnerabilità nei sistemi finanziari degli stati membri dell’UE. L’analisi termina con l’esposizione dei risultati avuti dal modello e la concentrazione del rischio di riciclaggio all’interno della Repubblica Italiana.